세무조사는 기업과 개인 납세자에게 큰 부담으로 다가옵니다. 철저한 사전 준비와 전문가의 조력이 없다면 불필요한 추징세액이 발생할 수 있습니다. 저희는 수년간의 세무조사 경험을 바탕으로 납세자의 권익을 최대한 보호하고 불합리한 과세처분을 방지하는 데 최선을 다하고 있습니다.
세무신고
정확한 세무신고를 통해 세무조사의 위험을 사전에 줄입니다. 세법 전문가의 검토로 누락 없는 신고서를 작성합니다.
세무서 서면검토 과세자료 소명
세무서의 서면 질의에 대한 전략적 소명자료 준비와 제출로 현장 세무조사로 이어지지 않도록 대응합니다.
세무서 현지확인 세무조사 (입회)
현장 세무조사 시 전문가가 직접 입회하여 납세자의 권익을 보호하고 적절한 대응 전략을 수립합니다.
과세예고통지 불복청구
부당한 과세예고통지에 대해 전문적인 불복청구로 추징세액을 최소화합니다.
조세불복제도는 국가의 재정권에 대한 국민의 권익을 보호하고, 조세행정의 권리남용을 방지하며, 위법·부당한 과세처분에 대해 납세자의 권리와 이익을 구제하는 중요한 제도입니다. 저희는 사전 권리구제(과세전 적부심사청구)와 사후 권리구제(조세불복) 두 가지 방법으로 납세자의 권리구제를 도와드립니다.
세무조사 대응 전략
사전 세무점검
세무 문제는 사전에 미리 대비하는 것이 최선의 대비책입니다. 수년간의 세무조사 경험을 갖춘 조세전문가가 잠재적 위험요소를 파악하고 올바른 대처방안을 제시합니다.
재무제표 및 세무신고서 종합 검토
세무위험 분석 및 예방 전략 수립
세법 개정사항 반영 및 적용
세무조사 대비 서류 정비 및 준비
세무조사 입회
세무조사는 풍부한 세무조사대응 경험이 가장 큰 힘입니다. 사전 모의 세무조사와 세무조사 입회를 통해 기업이나 개인이 억울하고 부당한 과세를 받지 않도록 최선을 다해 조력합니다.
세무조사관과의 전문적 소통
자료 제출 범위 및 방법 조정
적절한 답변 전략 수립
납세자 권리 보호 및 방어
저희는 최고의 세무 전문가들이 세무조사 부담완화 및 납세자 재산권 보호를 위해 체계적인 대응 전략을 수립하고 실행합니다. 세무당국과의 원활한 소통 능력과 풍부한 경험을 바탕으로 불필요한 추징을 최소화하고 납세자의 권익을 최대한 보호합니다.
조세불복 개요
조세불복제도는 위법하거나 부당한 과세처분에 대해 납세자의 권리와 이익을 구제하고, 조세법 질서의 유지와 조세정의를 실현하는 중요한 제도입니다. 억울한 세금 부과로 고통받고 계신가요? 저희는 불합리한 과세처분으로 억울한 세금이 부과되었을 때, 이에 대한 고충처리요구 및 시정요구, 심사청구와 같은 심판청구를 진행하여 납세자의 권리를 구제해 드립니다.
사전 권리구제 (과세전 적부심사청구)
세무서에서 납세의무자에게 조세를 징수하기 전에 처분 내용을 미리 통지하여 잘못된 세금조사 결과를 사전에 보정하는 제도입니다. 과세예고통지를 받은 후 30일 이내에 청구해야 하며, 신속한 대응이 필수적입니다.
사후 권리구제 (조세불복)
조세법에 따른 위법 또는 부당한 처분을 받은 경우 침해당한 권리를 구제받기 위한 제도입니다. 이의신청, 심사청구, 심판청구, 행정소송 등의 절차를 통해 납세자의 권리를 회복합니다.
조세불복 절차는 복잡하고 전문적인 지식이 필요하므로, 경험 많은 세무 전문가의 도움을 받는 것이 중요합니다. 저희는 납세자의 입장에서 최적의 불복 전략을 수립하고, 단계별로 체계적인 대응을 통해 성공적인 결과를 이끌어냅니다.
조세불복 진행절차
과세전 적부심사
세무서의 과세예고통지에 대해 30일 이내에 청구하며, 세무서장은 30일 이내에 결정해야 합니다. 세금이 실제로 부과되기 전 단계로 불합리한 과세를 사전에 방지할 수 있는 중요한 절차입니다.
세금부과
과세관청이 세금 고지서를 발부하는 단계로, 이 시점부터 사후 권리구제 절차가 시작됩니다. 고지서를 받은 날로부터 불복 기한이 계산되므로 신속한 대응이 필요합니다.
이의신청
과세처분을 받은 날로부터 90일 이내에 처분청에 신청하며, 처분청은 30일 이내에 결정해야 합니다. 이의신청은 선택사항으로 생략하고 바로 심사청구나 심판청구로 진행할 수도 있습니다.
심사·심판청구
처분이 있음을 안 날 또는 이의신청 결정통지를 받은 후 90일 이내에 청구해야 하며, 감사원 심사청구, 국세청 심사청구, 조세심판원 심판청구 중 하나를 선택하여 진행합니다.
행정소송
심사청구 또는 심판청구에 대한 결정을 받은 후에만 제기할 수 있으며, 결정통지를 받은 날부터 90일 이내에 제기해야 합니다. 서울행정법원 또는 관할지방법원에 소를 제기합니다.
각 단계별로 정해진 기한 내에 절차를 진행해야 하며, 각 과정에서 전문적인 법리 검토와 증거 자료 준비가 필수적입니다. 저희 전문가들은 각 단계에서 최적의 전략을 수립하여 납세자의 권리를 효과적으로 보호합니다.
심사청구 및 심판청구 상세 안내
감사원 심사청구
감사원장에게 청구하는 절차로, 해당 처분이 있음을 안 날로부터 90일 이내에 청구해야 합니다. 감사원장은 3개월 이내에 결정을 내려야 하며, 국가기관 등의 회계 관련 처분에 대해 특히 효과적입니다.
처분에 대한 사실관계 및 증거자료 철저히 준비
법률적 근거와 판례 분석을 통한 논리 구성
회계적 오류 지적 및 시정 요구
조세심판원 심판청구
조세심판원장에게 청구하는 절차로, 해당 처분이 있음을 안 날 또는 이의신청 결정통지를 받은 후 90일 이내에 청구해야 합니다. 조세심판원장은 90일 이내에 결정을 내려야 하며, 전문적인 조세 분쟁에 대해 가장 많이 활용되는 방법입니다.
세법 해석의 오류 지적
구체적 사례와 판례를 통한 주장 뒷받침
전문가 의견서 및 감정서 첨부
국세청 심사청구
국세청장에게 청구하는 절차로, 해당 처분이 있음을 안 날 또는 이의신청 결정통지를 받은 후 90일 이내에 청구해야 합니다. 국세청장은 90일 이내에 결정을 내려야 하며, 세무서나 지방국세청의 처분에 대해 적합합니다.
과세 근거의 적법성 검토
절차적 하자 지적
유사 사례의 과세 사례 분석 및 비교
각 청구 방법은 사건의 특성과 과세 처분의 내용에 따라 선택해야 합니다. 저희 전문가들은 납세자의 상황을 면밀히 분석하여 승소 가능성이 가장 높은 불복 방법을 제안하고, 청구서 작성부터 결정까지 전 과정을 체계적으로 지원합니다. 특히 조세심판원 심판청구의 경우 다양한 조세 분야의 전문가들로 구성된 합의체에서 심리하므로, 전문적인 법리 검토가 필수적입니다.
행정소송 단계 안내
심사청구 또는 심판청구에서 원하는 결과를 얻지 못했다면, 행정소송을 통해 법원의 판단을 받을 수 있습니다. 행정소송은 심사청구 또는 심판청구에 대한 결정을 받은 후에만 제기할 수 있으며, 결정통지를 받은 날부터 90일 이내에 제기해야 합니다.
소장 제출
서울행정법원 또는 관할지방법원에 조세소송 소장을 제출합니다. 소장에는 당사자, 청구취지, 청구원인 등을 명확히 기재해야 합니다.
변론 준비
소송 대리인과 함께 변론을 위한 준비를 진행합니다. 법률적 주장과 이를 뒷받침할 증거를 체계적으로 정리합니다.
변론 진행
법정에서 변론을 진행하며, 필요한 경우 증인 신문이나 감정인 의견 청취 등의 절차가 진행됩니다.
판결
법원의 판결을 통해 과세처분의 적법성 여부가 최종 결정됩니다. 승소 시 과세처분이 취소되고 세금이 환급됩니다.
행정소송은 전문적인 법률 지식과 세무 지식이 함께 요구되는 복잡한 절차입니다. 저희는 세무 전문가와 법률 전문가의 협업을 통해 납세자의 권리를 최대한 보호하고, 불합리한 과세처분에 대한 취소 판결을 이끌어내기 위해 최선을 다합니다. 또한 필요한 경우 항소심과 상고심까지 체계적인 대응 전략을 수립하여 지원합니다.
세무조사 대응 사례
A 제조업체 사례
매출 300억 규모의 중견 제조업체가 서울지방국세청 4국의 세무조사를 받게 되었습니다. 초기 추징 예상액이 15억 원이었으나, 당사의 전문적인 대응으로 최종 추징액을 3억 원으로 대폭 감소시켰습니다.
세무조사 초기 단계부터 전략적 대응 방안 수립
적절한 소명자료 준비 및 제출
과세근거 법리 검토를 통한 반박 논리 개발
B 소프트웨어 기업 사례
연구개발비 세액공제와 관련하여 중부지방국세청 3국의 세무조사를 받은 소프트웨어 기업의 사례입니다. 당초 연구개발비 세액공제가 전액 부인되어 7억 원의 추징이 예상되었으나, 적절한 대응으로 별도 추징 없이 조사종결되었습니다.
연구개발비 세액공제 요건 충족 증빙 체계화
유사 판례 및 유권해석 분석을 통한 논리 개발
기술 전문가 의견서 확보 및 제출
C 유통업체 사례
특수관계자 간 거래와 관련하여 세무조사를 받은 유통업체의 사례입니다. 당초 10억 원의 추징이 예상되었으나, 당사의 적극적인 대응으로 최종 추징액 없이 조사가 종결되었습니다.
특수관계자 간 거래의 정당성 입증
시장가격 비교 자료 확보 및 제출
거래의 사업 목적 및 경제적 합리성 입증
세무조사는 기업 경영에 큰 부담이 되지만, 전문가의 체계적인 대응을 통해 불필요한 추징을 최소화하고 때로는 오히려 환급을 이끌어낼 수 있습니다. 저희는 다양한 업종과 세무 이슈에 대한 풍부한 경험을 바탕으로 최적의 대응 전략을 수립하여 납세자의 권익을 보호합니다.
조세불복 성공 사례
부가가치세 환급 거부 사례
IT 장비 수출업체가 영세율 적용 부가가치세 환급을 거부당한 사례입니다. 조세심판원 심판청구를 통해 전액 환급 결정을 이끌어냈습니다.
수출 증빙 서류의 체계적 정리 및 제출
유사 판례 분석을 통한 법리 주장
실질과세 원칙에 기반한 논리 전개
법인세 추징 취소 사례
특수관계자 간 부당행위계산 부인으로 법인세가 추징된 제조업체의 사례입니다. 행정소송을 통해 추징세액 전액 취소 판결을 받았습니다.
거래의 경제적 합리성 입증
시장가격 비교 자료 확보
유사 판례 및 학설 검토를 통한 법리 개발
상속세 과세가액 감액 사례
상속재산 평가 오류로 과도한 상속세가 부과된 사례입니다. 국세청 심사청구를 통해 상속세 과세가액을 30% 감액하는 결정을 받았습니다.
감정평가사의 전문 감정의견 확보
상속재산 평가 방법의 법적 타당성 검토
관련 판례 및 유권해석 분석
조세불복은 단순히 세금을 줄이는 것이 아니라, 납세자의 정당한 권리를 회복하는 절차입니다. 저희는 납세자의 입장에서 불합리한 과세처분에 대해 철저한 법리 검토와 증거 수집을 통해 최적의 불복 전략을 수립하고, 성공적인 결과를 이끌어내기 위해 최선을 다합니다.
세무조사 대비 체크리스트
기본 준비사항
최근 3~5년간의 장부 및 증빙서류 정리
세무신고서와 재무제표의 일관성 점검
특수관계자 거래내역 정리 및 타당성 검토
현금영수증, 신용카드 매출 내역과 장부의 일치 여부 확인
주요 거래처와의 거래 증빙 완비
세무조사 취약 분야 점검
대표자 및 임원 가족의 개인 경비 처리 내역
접대비, 광고선전비 등 비용의 적정성
세액공제 및 감면 적용의 적정성
자산 취득 및 처분의 적정 가액 평가
이월결손금 공제의 적정성
세무조사 대비 전문가 조언
세무조사는 사전 준비가 90%입니다. 조사 통지를 받기 전에 미리 전문가의 도움을 받아 잠재적 위험 요소를 파악하고 대비하는 것이 중요합니다. 특히 최근 세무당국은 특수관계자 거래, 대표자 가족 경비, 현금 거래 등에 대해 집중적으로 조사하는 경향이 있으므로 이러한 부분에 대한 철저한 점검이 필요합니다.
세무조사는 예고 없이 찾아올 수 있습니다. 평소에 철저한 세무 관리와 기록 유지를 통해 세무조사에 대비하는 것이 중요합니다. 저희는 세무조사 경험이 풍부한 전문가들의 노하우를 바탕으로 기업과 개인의 세무 리스크를 최소화하고, 세무조사 시 효과적으로 대응할 수 있도록 지원합니다.
전문가 소개
이고은 세무사
다원세무회계 대표
법인컨설팅 및 경영관리 컨설팅 전문
R&D 벤처 자금관리 전문가
수원세무서·동수원세무서 청원심의회 전문위원
상장사/비상장사 사외감사
한양대학교 수학과 및 회계학 석사
이준범 세무사
지산세무회계 대표
세무컨설팅 및 세무조사 전문가
조세불복 및 상속·증여·양도 전문
기흥세무서·시흥세무서 청원심의회 전문위원
중소기업벤처부 전문가위원
아주대학교 경영학 석사
저희 전문가들은 다양한 업종과 규모의 기업에 대한 세무자문 경험을 보유하고 있습니다. AAA침대, DDD제약, SSS네트웍스, DD건설 등 상장사 및 비상장사, 공공기관·비영리단체에 대한 세무자문을 수행했으며, 서울지방국세청 4국, 중부지방국세청 3국 등 지방청 세무조사 대응 경험을 다수 보유하고 있습니다.
주요 서비스 안내
1
세무조사 대응 서비스
세무조사 통지부터 종결까지 전 과정에 걸친 전문적인 대응 서비스를 제공합니다.
세무조사 사전 대비 컨설팅
세무조사 입회 및 소명자료 작성
조사결과 분석 및 대응전략 수립
과세예고통지에 대한 소명자료 작성
2
조세불복 서비스
불합리한 과세처분에 대한 체계적인 불복 절차 대행 서비스를 제공합니다.
과세전 적부심사청구 대행
이의신청, 심사청구, 심판청구 대행
행정소송 대응 지원
불복 성공 전략 수립 및 실행
3
세무 컨설팅 서비스
기업과 개인의 세무 리스크를 최소화하고 효율적인 절세 방안을 제시합니다.
세무 진단 및 리스크 분석
세무 구조조정 자문
상속·증여 세무 계획
합병·분할 세무 자문
4
경리 아웃소싱 서비스
기업의 회계 및 세무 업무를 전문적으로 대행하여 업무 효율성을 높입니다.
전표 작성 및 회계장부 정리
부가가치세 및 법인세 신고
원천세 신고 및 연말정산
재무제표 작성 및 분석
저희는 고객의 상황과 요구에 맞춘 맞춤형 서비스를 제공합니다. 전문적인 지식과 풍부한 경험을 바탕으로 기업과 개인의 세무 문제를 효과적으로 해결하고, 세무 리스크를 최소화하는 최적의 솔루션을 제시합니다. 초기 상담부터 문제 해결까지 체계적인 프로세스를 통해 고객의 만족을 최우선으로 생각합니다.
업종별 세무조사 핵심 내용
각 산업마다 세무조사 시 주로 보는 부분이 다릅니다. 우리 회사의 업종에 맞춰 어떤 문제가 생길 수 있는지 미리 알아두고 준비하는 것이 중요합니다.
제조업
연구개발비 세금 공제, 물건 값(원가) 계산, 재고 평가, 그리고 외국 회사와의 거래 가격(이전가격) 등이 중요하게 다뤄집니다. 복잡한 생산 과정의 회계 처리가 잘 되어 있는지 꼼꼼히 봐야 합니다.